Archivo mensual

enero 2016

Penal

La dudosa acusación de la Infanta Doña Cristina: “Doctrinas Botín y Atutxa”

Doña Cristina de Borbón, la hermana del rey Felipe VI, podría ser procesada por delito fiscal como cooperadora de dos delitos contra la Hacienda Pública por defraudar al fisco en los ejercicios 2007 y 2008. Sin embargo, sólo se mantiene a día de hoy la acusación del sindicato Manos Limpias, que ejerce la acusación popular y reclama una pena de 8 años de prisión y una multa de 2 millones de euros. Por esta razón se han vuelto a discutir…

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Compliance

Circular 1/2016 Fiscalía General del Estado: la figura del Compliance Officer y el asesoramiento jurídico externo

La reciente Circular de la Fiscalía General del Estado sobre Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas, publicada el pasado viernes, delimita algunas de las directrices que la Fiscalía va a analizar respecto a la posibilidad de exención   http://www.legaltoday.com/practica-juridica/penal/penal/circular-12016-fiscalia-general-del-estado-la-figura-del-compliance-officer-y-el-asesoramiento-juridico-externo        Margarita Santana Lorenzo    Fundadora de Lex Consulting Abogados…

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Compliance

Circular 1/2016, sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas conforme a la reforma del código penal efectuada por ley orgánica 1/2015

1. Consideraciones preliminares. 2. El modelo de responsabilidad de la persona jurídica tras la reforma del artículo 31 bis del Código Penal. 2.1 Los títulos de imputación de la persona jurídica. 2.2 Los delitos atribuibles a las personas jurídicas en la Parte Especial del Código Penal. 2.3 Las personas físicas capacitadas para transferir la responsabilidad penal a la persona jurídica de la letra a) del artículo 31 bis.1. 2.4 El beneficio directo o indirecto de la persona jurídica. 2.5 El…

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Sala de Prensa

La Comisión Europea aprueba el programa operativo de empleo, formación y educación para España

La Comisión Europea, el 28 de diciembre de 2015, ha aprobado el Programa Operativo español de Empleo Formación y Educación, el Programa Operativo de Asistencia Técnica y los programas operativos regionales de Andalucía, Aragón, Islas Baleares, Islas Canarias, Castilla La Mancha, Cataluña, Extremadura, Madrid  y  Comunidad   Valenciana. En total, la Comisión Europea invertirá 8.533 millones de euros procedentes del Fondo Social Europeo y de la Iniciativa de Empleo Juvenil para mejorar el empleo, la educación, la formación y apoyar…

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Sala de Prensa

A partir de Enero de 2017 nuevo sistema de llevanza de los libros registro de IVA: SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACION (SII)

El pasado mes de octubre el gobierno español y la Agencia Tributaria anticiparon y publicaron que a partir de 2017 el SII (Suministro Inmediato de Información) será de obligado cumplimiento para todas aquellas empresas que facturen más de 6 millones de euros, grupos de IVA e inscritos en el régimen de devolución mensual, un colectivo de alrededor de 62.000 contribuyentes, mientras que para el resto será voluntario. Mediante el sistema SII las empresas deberán remitir a la AEAT el detalle…

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